경희대 ‘세무관리론’ 석사과정, 2025년 1학기 강의안

세무관리론 대학원 석사과정 강의안
세무관리론의 석사과정 강의안은 학생들이 이해하기 쉽도록 체계적으로 구성하였습니다
1. 총론: 수업 방향 및 개요
강의의 목표와 내용 소개
세무관리론의 중요성 및 적용 분야
2. 세무조사론
세무조사의 개념과 절차
세무조사의 법적 근거 및 사례 연구
3. 납세자권익론
납세자의 권리와 의무
납세자 보호를 위한 법적 장치
4. 조세형사법
조세범죄의 정의 및 유형
조세형사법의 적용 사례
5. 조세신불자 구제론
조세신불자의 개념 및 구제 방법
관련 법령 및 정책
6. 자산승계와 절세
자산승계의 중요성과 절세 전략
가업승계 및 증여세 관련 법령
7. 국세청 절세가이드
국세청의 절세 가이드라인
납세자가 알아야 할 절세 팁
8. 자금출처조사
자금출처조사의 필요성과 절차
자금출처조사 사례 분석
9. 국세기본법 사례 연구
국세기본법의 주요 조항 및 사례
법적 해석 및 적용 사례
10. 조세저항과 납세순응
조세저항의 원인 및 사례
납세순응을 위한 정책 및 방안
11. 세금과 역사
세금의 역사적 발전 과정
세금 제도의 변화와 사회적 영향
12. 조세절차론
조세 절차의 기본 원칙
조세 절차의 법적 쟁점
13. 조세범칙조사 사례
조세범칙조사의 개념 및 절차
실제 사례 분석 (예: 역삼세무서)
14. 양도소득세 조사 사례
양도소득세의 개념 및 조사 절차
실제 사례 분석 (예: 강남세무서)
15. 불복청구와 사례
불복청구의 절차 및 요건
불복청구 사례 연구
세무방송