메디케이드 혜택받고 주택도 자식에게 유산으로 남길 수 있다?

#메디케이드 #유산 #트러스트

Medicaid 준비를 위한주택 처분

집이 있는데 Medicaid를 받는 사람이 있는데?
Medicaid 예외가 되는 재산 (뉴욕주 2022년기준)
매달 현금을 지불 받고 있는 IRA and 401K
개인 물품 (옷, 가구 등)
자동차 한 대
장례 기금 ($1,500 한도) 또는 생명보험 현금 가치로 $1,500 한도
미리 지불을 한 장례비용 (돌려받을 수 없는 것이어야 함, non-refundable)
본인이 거주하는 주택 (home equity interest under $955,000.)

집이 있는데 Medicaid를 받으면 어떻게 되나?
Medicaid 는 공짜가 아님
본인이 사망하는 경우, 정부에서 유산 상속 법원을 통해 그동안 지불한 비용을 회수함
Nursing home에 들어가지 않아도 모든 비용이 회수의 대상이 됨

주택을 어떻게 처리할까?
자녀 명의로 이전하기
주택이 더 이상 본인의 소유가 아님
자녀의 경제 활동에 따른 위험에 노출됨
시니어를 위한 세금 혜택을 받지 못함
자녀가 주택을 매매할 경우 주택 구매가격을 이어 받음 (Step-up이 발생하지 않음)
30년 전에 10만불에 구매하여, 자녀에게 명의 이전을 하고, 자녀가 100만불에 판매를 하면 90만불이 소득세 과세 대상이 됨.

신탁 (TRUST)
Irrevocable Medicaid asset protection trust
신탁 (trust)를 만들어서 주택을 이전
자녀를 신탁인(trustee)으로 지정
본인 또는 배우자가 생존한 동안 거주할 권리 확보
시니어를 위한 세금 혜택 유지 (Enhanced star 등)
자녀의 경제 활동에 따른 위험으로부터 보호
본인/배우자 사망 후 바로 자녀 또는 지정된 수혜자에게 주택 소유권 이전
자녀가 주택을 판매할 경우 사망 시의 시가를 구매가로 계산 함 (Step-up 발생)
30년 전에 10만불에 구매하여, 트러스트를 통해 자녀에게 유산으로 주었을 경우, 자녀가 100만불에 판매를 하도 소득세 없음.

Medicaid asset protection Trust
장점이 많은 반면 갖춰야 할 요구사항이 복잡함
Medicaid 규정에 맞게 작성 되어야 함
Irrevocable trust이어야 함.
Grantor의 영향력이 최소화되어야 함
Income을 grantor가 가져갈 경우 Nursing home 비용에 우선 적용해야 함
전문 변호사가 개인의 상황에 맞게 작성해야 함.



박제진 변호사
Law offices of Chejin Park pc
16401 northern blvd, 2fl, flushing, ny 11358
전화: 718-321-7077
이메일: [email protected]

본 영상은 정보제공을 목적으로 제작되었습니다.본 비디오는 법률 상담이 아닙니다. 본 비디오를 시청하는 것으로 변호사/클라이언트 관계가 성립되지 않습니다. 개별 사항에 대한 문의는 전문 변호사에게 하십시오.



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