Лекция - Понятие и классификация финансовых рисков

00:02 Понятие и классификация финансовых рисков

• Лекция начинается с обсуждения понятия и классификации финансовых рисков.
• Обсуждаются различные подходы к классификации рисков, включая их разделение на внешние и внутренние, политические, экономические и социально-демографические риски.
• Также рассматриваются различные виды рисков, связанные с деятельностью предприятий, физических лиц и прочих субъектов.

07:34 Интегрированная модель управления рисками

• Далее обсуждается интегрированная модель управления рисками, известная как COSO.
• Эта модель включает в себя установление уровня риск-аппетита на основе принятой стратегии развития, улучшение процесса реагирования на возникающие риски, уменьшение числа событий и убытков, а также выявление и управление совокупностью рисков.
• Модель также подчеркивает важность использования новых возможностей и рационального управления капиталом организации.
• В заключение, подчеркивается важность управления рисками для достижения целей организации и максимизации ее стоимости.

11:20 Концепция управления рисками

• Управление рисками включает восемь взаимосвязанных компонентов, которые определяются руководством организации.
• Процесс управления рисками является нелинейным, циклическим и многонаправленным.
• Взаимосвязь между компонентами процесса и целями организации заключается в том, что цели и компоненты управления рисками тесно связаны между собой.

13:57 Ограничения и классификация финансовых рисков

• Управление рисками может привести к принятию ошибочных решений из-за субъективных суждений.
• Оценка рисков учитывает влияние ожидаемых и непредвиденных событий, предусмотренных в программах руководства и операционных бюджетах.
• Финансовые риски делятся на внутренние и внешние, включая риски потери финансовой устойчивости, ликвидности, неплатежеспособности, неверного финансового решения, снижения инвестиционной привлекательности.

15:49 Управление финансовыми рисками

• Риск-менеджмент - процесс идентификации, анализа и оценки рисков, разработки способов минимизации их негативных последствий.
• Процесс управления рисками состоит из получения информации о структуре и свойствах объекта, анализа рисков и разработки способов минимизации рисков.
• Качественный анализ определяет факторы риска и обстоятельства, приводящие к рисковым ситуациям, количественный анализ предполагает численную оценку рисков.

19:23 Способы снижения финансовых рисков

• Мониторинг рисков - выявление рисков, расчет их величины и динамики изменения, анализ причин возникновения и изменения.
• Объединение риска, разделение риска, избежание риска, диверсификация - наиболее эффективные методы управления финансовыми рисками.
• Лимитирование, страхование, хеджирование, резервирование - способы снижения финансовых рисков.