경희대 글로벌 경영대학원 석사과정 세무관리론 15회차 강의안

세무관리론 석사과정 강의안 (15회차)
1회차: 세무조사론
강의 개요: 세무조사의 정의, 목적, 유형
세부 내용:
세무조사 제도의 기본 개념
정기세무조사와 특별세무조사
세무조사의 절차와 유의사항
학습 목표: 세무조사의 목적과 유형을 이해하고 실제 조사 대응 방안을 학습한다.
2회차: 납세자권익론
강의 개요: 납세자의 권리 보호와 권익 신장을 위한 제도
세부 내용:
납세자 권리헌장
납세자 보호담당관 제도
권리 침해 사례와 구제 절차
학습 목표: 납세자로서 보호받을 수 있는 권리에 대해 이해한다.
3회차: 조세신불자 구제론
강의 개요: 조세채무 불이행자의 구제 방안
세부 내용:
체납 처분의 절차 및 유형
조세신불자 지원 사례 분석
학습 목표: 조세신불자의 구제 방안과 법적 절차를 파악한다.
4회차: 조세형사법
강의 개요: 조세 관련 범죄와 형사법적 대응
세부 내용:
조세포탈, 탈세, 차명계좌 사용 사례
조세범칙조사 절차
형사 처벌 및 벌금 사례 분석
학습 목표: 조세법 위반 시 형사적 결과를 이해한다.
5회차: 자산승계와 절세
강의 개요: 자산 승계와 상속·증여세 절세 전략
세부 내용:
상속세와 증여세 계산 구조
자산승계와 관련된 주요 절세 방안
기업 승계 사례 연구
학습 목표: 상속 및 증여의 효율적 설계 방법을 익힌다.
6회차: 국세청 절세 가이드 분석
강의 개요: 국세청에서 제공하는 절세 자료 활용법
세부 내용:
국세청 절세 가이드 개요
절세 팁 사례 분석
납세자의 합법적 절세 방안
학습 목표: 국세청 자료를 활용해 절세 방안을 계획한다.
7회차: 자금출처조사
강의 개요: 자금출처조사의 개념과 실제 사례
세부 내용:
자금출처조사의 목적 및 방법
조사 대상 선정 기준
자금출처조사 사례 연구
학습 목표: 자금출처조사와 관련된 주요 사항을 이해한다.
8회차: 조세절차론
강의 개요: 세무 행정 절차의 이해
세부 내용:
과세 절차와 신고 절차
심사와 심판청구 제도
세금 납부와 체납 관리 절차
학습 목표: 조세행정 절차를 체계적으로 이해한다.
9회차: 조세범칙조사 사례
범칙조사 과정과 결과
조세범칙조사 성공적 대응 방안
학습 목표: 범칙조사 사례를 통해 대응 방안을 학습한다.
10회차: 국세기본법 사례 연구
11회차: 조세저항과 납세순응
12회차: 조세범칙조사사례
13회차: 양도소득세 조사 사례
14회차: 불복청구와 사례
15회차: 종합 리뷰 및 케이스 스터디
세무방송